Le Cash Flow ou le flux de trésorerie est un indicateur essentiel de comptabilité et de pilotage d’entreprise. Il permet de mesurer la trésorerie dont dispose une entreprise. Pour faire simple, il s’agit de la différence entre les encaissements et les décaissements. C’est donc l’argent qu’il reste sur les comptes bancaires de la société après une période donnée.
Avec les délais de paiement accordés aux clients et ceux cédés aux fournisseurs, il peut exister de réel décalage de trésorerie dans le cas de certaines activités. C’est pour cela qu’il est important de l’anticiper car un cashflow bien géré permet non seulement de couvrir les dépenses courantes, mais aussi de saisir les opportunités de croissance et de faire face aux imprévus.
Voici quelques astuces incontournables pour améliorer la gestion du cashflow de votre entreprise:
Des prévisions précises vous permettront d'anticiper les périodes de tension de trésorerie et de prendre des mesures correctives à temps.
Un retard dans le recouvrement des créances peut rapidement mettre à mal votre trésorerie. Vous devez proposer des incitations pour les paiements anticipés ou imposer des pénalités pour les paiements tardifs.
Une gestion stricte des dépenses est indispensable pour maintenir un cashflow positif. Cela implique de surveiller les coûts fixes et variables, d'identifier les dépenses superflues, et de chercher des moyens d'économiser.
Adopter une gestion des stocks en flux tendu (juste-à-temps) pour réduire les niveaux de stock tout en évitant les ruptures qui pourraient nuire à votre activité.
Avoir accès à plusieurs sources de financement permet de mieux gérer les fluctuations de cashflow et de renforcer la résilience de votre entreprise.
Utiliser des logiciels de gestion financière permettra de suivre en temps réel les flux de trésorerie, de générer des rapports détaillés, et d'alerter en cas de décalage significatif entre les prévisions et la réalité.
En effet, même avec une gestion rigoureuse, les imprévus peuvent survenir. Il est donc prévenant de constituer une réserve de trésorerie pour faire face aux urgences ou aux baisses d'activité soudaines. Un fonds d'urgence équivalant à trois à six mois de dépenses courantes peut offrir une sécurité appréciable. Enfin, l'amélioration de la rentabilité globale de votre entreprise peut contribuer à un meilleur cashflow. En augmentant vos marges bénéficiaires, en optimisant vos processus, ou en développant de nouvelles sources de revenus, vous pouvez générer plus de liquidités et ainsi renforcer votre trésorerie.
Article rédigé par : Robine Dielumvuidi, Consultante en gestion et stratégie d'entreprises.
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